金融庁、「NISA」で上場株式・ETF・REITに投資する人への注意事項を発表

金融庁は13日、NISA口座における上場株式の配当金等受取方式について、受取方法により非課税の適用を受けられない場合があるとして、利用者に注意を呼びかけた。

証券会社のNISA口座で保有する上場株式の配当金、ETF(上場投資信託)、REIT(不動産投資信託)の分配金について、非課税の適用を受けるためには、配当金・分配金の受け取り方法を証券会社で配当金等を受け取る「株式数比例配分方式」に変更する手続きが必要になる。同庁は、必要な手続きについて、各証券会社に手続方法を確認してほしいとしている。

なお、NISA口座で保有する投資信託の分配金については、上記の手続きは必要ない(銀行など証券会社以外でNISA口座を開設している場合は、投資対象が投資信託に限られていることから、この手続きは不要となる)。

詳細は日本証券業協会Webサイトまで。